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¿Qué es una Sociedad Patrimonial? Ventajas de crear una

Sociedad Patrimonial

Si alguna vez has oído hablar de Sociedad Patrimonial y no tienes ni idea de qué va el tema, quédate.

A continuación, vamos a esclarecer este concepto y mostraremos qué ventajas tiene meterse en un proceso de tal envergadura.

Por adelantar algo, podemos decir que las sociedades patrimoniales se presentan como una opción estratégica para empresarios y familias que buscan optimizar la gestión de su patrimonio.

Es decir, además de facilitar la administración, ofrece ventajas fiscales y operativas significativas.

¿Quieres saber más? Nos vemos en los siguiente párrafos.

Qué es una Sociedad Patrimonial

Antes de explicar qué es una Sociedad Patrimonial, nos gustaría invitarte a descargar nuestro ebook para empresas.

Se trata de un ebook en el que compartimos una lista de puntos que consideramos clave en el servicio de una asesoría.

Revísalos y sabrás qué debes pedirle a la tuya. Y si se está quedando algo en el tintero.

Dicho esto, y entrando en materia en el tema que nos ocupa, veamos qué es una Sociedad Patrimonial.

De forma general, podemos decir que se trata de una entidad jurídica cuyo principal propósito es la administración de un conjunto de bienes que pueden incluir inmuebles, valores, o participaciones en otras empresas.

La característica distintiva de este tipo de sociedad es que no se dedica a actividades comerciales tradicionales como la venta de bienes o servicios.

En cambio, su foco está en la gestión y conservación del patrimonio.

Ejemplos

Para clarificar este concepto, veamos algunos ejemplos concretos de cómo operan las sociedades patrimoniales:

  • Sociedad patrimonial inmobiliaria. Esta forma es común entre las familias que poseen varios inmuebles. La sociedad se encarga de administrar estos bienes, que pueden ser utilizados para alquileres o simplemente mantenidos dentro del patrimonio familiar.
  • Sociedad patrimonial para la gestión de valores. Este tipo de sociedad se enfoca en la administración de acciones, bonos u otros valores financieros. Ideal para inversionistas que desean mantener sus inversiones organizadas bajo una estructura corporativa que ofrece beneficios fiscales y una gestión simplificada.
  • Sociedad patrimonial operativa. Aunque su actividad principal no incluye la gestión empresarial diaria, puede tener participaciones en empresas operativas, recibiendo dividendos y otros beneficios sin involucrarse en la gestión cotidiana.

¿Cuándo sería buena idea crear una?

Tras conocer qué es una sociedad patrimonial, es probable que te estés preguntando cuándo conviene crear una.

Y es que esta figura puede ser conveniente en diversas situaciones.

Pero concretamente cuando se buscan beneficios en la gestión del patrimonio y la planificación fiscal y sucesoria.

Veamos algunos de los escenarios en los que conviene considerar la creación de una sociedad patrimonial:

  • Gestión de inmuebles múltiples. Si posees varios inmuebles, esta opción puede ayudarte a gestionar estos activos de manera más eficiente. La sociedad puede encargarse del mantenimiento, arrendamiento y otras gestiones, centralizando las operaciones y posiblemente reduciendo costos administrativos y fiscales.
  • Protección del patrimonio. En situaciones donde existe un riesgo de responsabilidad legal asociado a tus actividades empresariales, una sociedad patrimonial puede ofrecer una capa de protección para tus bienes personales, separándolos de las actividades empresariales de mayor riesgo.
  • Planificación sucesoria. La transferencia de bienes a través de una sociedad patrimonial puede simplificar el proceso de sucesión y herencia, permitiendo una distribución más controlada y eficiente de los bienes entre los herederos, y reduciendo las cargas fiscales asociadas a la transmisión de bienes personales grandes.
  • Optimización fiscal. En ciertos casos, agrupar tus bienes bajo una sociedad patrimonial puede ofrecer ventajas fiscales, como la reducción en la carga del impuesto sobre el patrimonio o el aprovechamiento de regímenes fiscales más favorables para los rendimientos generados por los activos de la sociedad.
  • Diversificación de inversiones. Si tus inversiones incluyen una variedad de activos, como inmuebles, acciones, o bonos, una sociedad patrimonial puede facilitar la gestión y el seguimiento de estas inversiones, además de potencialmente optimizar el tratamiento fiscal de los rendimientos.
  • Preparación para la jubilación. Para personas que se acercan a la jubilación y desean organizar sus bienes de manera que generen ingresos de forma eficiente y sencilla, una sociedad patrimonial puede ser una excelente herramienta para gestionar estos activos y asegurar un flujo de ingresos constante.

Coste de crear una sociedad de este tipo

Como bien sabes, cuando se trata de crear empresas o sociedades casi siempre hay que pagar un coste.

Pues bien, en el caso de la Sociedad Patrimonial hablamos de una inversión inicial que varía según la complejidad y la jurisdicción.

Por otro lado, los costes de crear una sociedad patrimonial familiar incluyen:

  • Costes legales y de registro. Implican honorarios por la constitución legal de la sociedad, inscripciones en registros pertinentes y posiblemente la elaboración de un pacto de accionistas si hay varios miembros en la sociedad.
  • Asesoría fiscal y contable. Dado que uno de los principales beneficios de una sociedad patrimonial es la optimización fiscal, es recomendable invertir en asesoría especializada para asegurar que la estructura esté correctamente configurada para aprovechar las ventajas fiscales disponibles.
  • Gastos de mantenimiento anuales. Estos incluyen costes de administración, auditorías si son necesarias, y cumplimiento normativo y fiscal continuo.

Ventajas Sociedad Patrimonial

Por último, aunque las hemos ido mencionando a lo largo del texto, lo ideal es resumir las ventajas de este tipo de entidad para entender por qué hay personas que recurren a ella:

  • Protección de activos. Los bienes integrados en la sociedad patrimonial están protegidos frente a reclamaciones personales contra los socios, ofreciendo un escudo legal que mantiene el patrimonio a salvo de litigios o problemas financieros personales.
  • Planificación sucesoria facilitada. La transmisión de activos a través de una sociedad patrimonial puede simplificar enormemente los procesos de herencia, permitiendo una gestión más controlada y menos gravosa fiscalmente de la transferencia de patrimonio.
  • Eficiencia fiscal. La consolidación de activos en una sociedad patrimonial puede llevar a una significativa reducción de la carga fiscal, especialmente en términos de impuestos sobre sucesiones y donaciones, así como en la optimización del pago de impuestos sobre rendimientos y capital.
  • Gestión centralizada. Agrupar diversos activos bajo una sola entidad facilita la administración, la toma de decisiones estratégicas y la visión global del patrimonio.

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En definitiva, estamos ante una estructura legal que es particularmente valiosa para aquellos que poseen múltiples bienes inmuebles o una variedad de inversiones.

Igualmente para quienes buscan una transición suave y fiscalmente eficiente de sus activos a futuras generaciones.

Sea como sea, la figura del asesor en esta y cualquier otra sociedad es clave.

Por ello, te invitamos a contactar con nosotros y a consultar todas las dudas que tengas.

Recuerda que con la estrategia adecuada, una Sociedad Patrimonial puede ser una herramienta muy útil para el manejo y la protección de tu patrimonio.

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